财政部:规范国有金融企业增资扩股 防止国有资产流失

2020-03-14 投稿人 : www.hebeihongye.com.cn 围观 : 680 次

关于进一步明确国有金融企业增资扩股管理有关问题的通知

国务院有关部委、国务院有关直属机构、各省、自治区、直辖市及计划单列市财政厅(局)、新疆生产建设兵团财务局、金融企业中央管理:

为进一步加强国有金融资本管理, 规范国有金融企业增资扩股行为,明确入市相关程序,防止国有金融流失。根据国家有关法律、行政法规,现就国有金融企业增资扩股管理有关问题通知如下:

1。 本通知所称国有金融企业,是指国家实际控制的金融企业(包括依法设立并取得金融业务许可证的各类金融企业、主权财富基金、金融控股公司、金融投资运营公司以及其他实际开展金融业务的企业或机构,如金融基础设施等),即通过投资或投资关系、协议及其他安排,实际控制金融企业的行为,包括独资、独资、绝对控股、实际控制等。

本通知所称增资扩股是指国有金融企业增资扩股的行为。各级政府或履行投资者职责的机构向国有金融企业注资,但风险金融机构接受风险救助的情况除外。

2。中央和地方财政部门按照统一政策、分级管理的原则,按照职责对国有金融企业增资进行监督管理。

(一)同级国有金融企业因增资导致国有股权比例变动的,应当报同级财政部门履行相关手续;国家因增资不再拥有所出资金融企业的控股份额的,由财政部门报同级人民政府批准。

(2)如果国有金融企业已完成公司制改革,治理结构健全,子公司增资原则上由集团(控股)公司按照公司治理程序独立决定。派驻国有金融企业的股权董事应当按照授权办法、本办法的规定和派出单位的指示发表意见,行使表决权。

其中,关键子公司的实际控制权因增资而转移的,应报财务部门办理相关手续。主要子公司由集团(控股)公司综合考虑公司的长期发展战略、财务业务布局、财务管理水平、风险控制能力、投资行业范围等因素确定,包括但不限于对集团(控股)公司拥有实际控制权的金融企业和上市公司,以及流动净资产占集团(控股)公司同级净资产一定比例(一般不低于5%)的各级子公司。

国有金融企业应建立关键子公司动态清单,并报同级财政部门备案。

(3)如果国有金融企业尚未完成公司制改革,治理结构不完善,其子公司增资必须报财务部门履行相关手续。

(4)行政事业单位经营的竞争性国有金融企业(财务管理部门除外)的实际控制权因增资而转移的,应按现行管理制度向财务部门申报相关手续。

3。增资的报告主体是集团(控股)公司。如果增加资本的企业

(一)拟增加企业的原股东在不改变国有股比例的情况下参与增资;

(2)国有金融企业增加了其全资子公司的资本;

(三)增资企业和投资者是国有独资或国有独资金融企业。

7。国有金融企业增资原则上应在省级以上符合条件的产权交易机构公开披露,公开征集潜在投资者的时间不少于40个工作日。

披露的信息包括企业的基本情况、近三年审计报告中的主要财务指标、增资的决策和批准、拟增资的金额和目的、增资前后的股权结构、投资者的资格条件和选择方法、投资金额和持股比例的要求、终止增资的条件等。

8。下列情况可报同级财政部门依法办理相关手续,并可通过非公开协议方式进行增资。

(1)由于资本分配结构调整的需要,国有金融企业的所有投资者都是国有企业;

(二)国家有关规定对投资者有特殊要求的;

(三)政府指定的其他单位或履行出资人职责的机构参与增资;

(四)经同级财政部门批准的其他情形。

九。在下列情况下,集团(控股)公司经审查并作出决定后,可通过非公开协议进行增资:

(1)集团(控股)公司直接或指定其控股和实际控制的子公司增加其子公司的资本;

(二)国有金融企业的债权转为股权;

(3)如果国有金融企业的原股东增加资本,其中非原股东以相同比例增加资本,原则上参与增资的股东连续持股时间不应少于一年。

10。国有金融企业需要向财政部门申报办理相关增资手续的,提交的材料包括:

(1)国有金融企业关于增资扩股问题的申请报告;

(2)增资计划和内部决策文件;

(三)增资企业产权登记表(证明);

(4)增资企业的审计报告、最新财务报告和主要财务数据;

(5)最近一期增资企业前十名股东的姓名和持股比例;

(六)前次增资的使用报告和本次增资使用的可行性研究报告;

(7)拟引进投资者的资格条件、投资金额、持股比例要求和选择原则;

(8)使用自有资金增资的相关文件;

(9)拟选择的产权交易机构和信息披露方案;

(十)财政部门认为必要的其他文件。

以非公开协议方式增资的,还应提供以非公开协议方式增资的必要性、投资者、增资协议、增资行为的法律意见及其他必要文件。

11。国有金融企业审查决定子公司增资时,应当审查的文件参照第十条执行。

12。增资协议签订生效后,应将有关情况报同级财政部门。进入市场交易的,应当由产权交易机构公布结果,包括投资者姓名、投资金额、持股比例等。公告信息原则上应长期保留。

13。如果集团(控股)公司因资本增加而失去对增资企业的实际控制权,增资企业的名称